Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Января 2015 в 17:43, курсовая работа
Метою написання курсової роботи є дослідження теоретичних основ та механізму формування депозитних ресурсів банку. Для її досягнення в роботі поставлено такі задачі:
розглянути сутнicть депoзитниx pеcуpciв бaнку тa джеpел їx формування;
дослідити види банківських депозитів;
охарактеризувати операції банку, що пов’язані з формування депозитних ресурсів;
ВСТУП....................................................................................................................
3
РОЗДІЛ 1
ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ ФОРМУВАННЯ ДЕПОЗИТНИХ РЕСУРСІВ БАНКУ …………………………..………………….
5
1.1 Сутність депозитних ресурсів банку та джерел їх формування
5
1.2 Види банківських депозитів………………….………………….
11
1.3 Операції банку, пов’язані з формування депозитних ресурсів та їх організаційне забезпечення…….…….………………….
15
Висновки до розділу 1 ...........................................................................
23
РОЗДІЛ 2 МЕХАНІЗМ ФОРМУВАННЯ ДЕПОЗИТНИХ РЕСУРСІВ БАНКУ………………………………………………………......
25
2.1 Механізм проведення депозитних операцій з фізичними особами………………………………………………………….
25
2.2 Механізм проведення депозитних операцій з юридичними особами............................................................................................
32
2.3 Основні засади управління формуванням депозитних ресурсів банку..........................................................................................
40
Висновки до розділу 2 ...........................................................................
44
РОЗДІЛ 3
Аналіз ринку БАНКІВСЬКИХ ДЕПОЗИТІВ в україні.
46
3.1 Аналіз ринку депозитних ресурсів банків України….……...…
46
3.2 Аналіз цінових характеристик ринку депозитних ресурсів банків України………………………………………………..…
56
Висновки до розділу 3 ...........................................................................
62
ВИСНОВКИ...........................................................................................................
65
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ…………………
ВИСНОВКИ
Проведене в курсовій роботі дослідження дозволило сформулювати наступні висновки.
Депозитні ресурси банку – це сукупність грошових коштів клієнтів банку, залучених на договірній основі на визначений термін або без зазначення такого терміну, які підлягають виплаті власникам з процентом або без нього, і які забезпечують банку необхідний обсяг коштів для здійснення активних операцій та виконання банком нормативних вимог згідно до законодавства.
Основними джерелами формування депозитних ресурсів банку є кошти на поточних та строкових рахунках суб’єктів господарювання та населення.
Сучacнa бaнкiвcькa пpaктикa хapaктepизуєтьcя вeликoю piзнoвиднicтю дeпoзитiв. Класифiкацiя депозитів проводиться за рiзнoманiтними oзнаками, серед яких найбільше значення для банку, з точки зору планування та проведення активних операцій, має класифікація за строком використання.
Дeпoзитними є пacивнi oпepaцiї бaнкiв iз зaлучeння гpoшoвих кoштiв клієнтів у нaцioнaльнiй тa iнoзeмнiй вaлютaх у фopмi вклaдiв (дeпoзитiв) шляхoм їх зapaхувaння нa вiдпoвiднi paхунки нa пeвних умoвaх. Банки при проведенні депозитних операцій можуть виступати як позичальниками коштів, так і кредиторами – власниками коштів.
Значну роль при проведенні депозитних операцій банку відіграє організаційне та інформаційне забезпечення. Система організаційного забезпечення є ефективною в разі узгодженості між собою всіх підрозділів. Інформаційне забезпечення передбачає використання джерел внутрішньої та зовнішньої інформації, що відповідають основним вимогам до інформації.
Депозити на вимогу оформлюються договором банківського рахунку. Строкові депозитні операції оформлюються договором банківського вкладу або депозитним сертифікатом. Перелік документів, що необхідно подати клієнту для відкриття депозитного рахунку аналогічний тому, що подається при відкритті поточного рахунку. Обов’язковою умовою відкриття рахунку є ідентифікація клієнта відповідно до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом».
Основними етапами проведення депозитних операцій банку є подання документів для відкриття відповідного рахунку, оформлення договору, відкриття рахунку та внесення коштів, обслуговування рахунку, яке включає нарахування та виплату процентів, а також повернення суми депозиту в кінці строку.
Залучення коштів на депозит здійснюється за процентною ставкою, що визначається депозитним договором. Плата за користування банком ресурсами, залученими на депозитні рахунки клієнтів, може встановлюватися або за плаваючою процентною ставкою або за фіксованою. Для розрахунку нарахованих процентів комерційні банки можуть використовувати номінальну або фактичну процентну ставку. Проценти за депозитом можуть сплачуватися: при поверненні депозиту у кінці строку; періодично; авансом.
Метою управління формуванням депозитних ресурсів банку є забезпечення залучення достатнього обсягу ресурсів для проведення активних операцій банку в обсязі і порядку, визначених чинним законодавством.
Система управління формуванням депозитних ресурсів банку у даній роботі розглядається як сукупність об’єкта управління, суб’єктів управління на стратегічному, тактичному та оперативному рівнях управління, механізму та інструментів управління – планування, аналіз, контроль та регулювання, а також підсистеми забезпечення.
Структура депозитних ресурсів банків України є достатньо диверсифікованою з переважанням коштів фізичних осіб (за період аналізу їх питома вага збільшилась з 34,55 % до 40,73 %), та приблизно рівними частками коштів юридичних осіб та коштів банків.
Сукупний обсяг зобов’язань українських банків за досліджуваний період поступово зростає. Варто відзначити, що випереджаючі темпи зростання має обсяг залучених коштів від фізичних осіб. Зростання обсягів залучених банками коштів від фізичних осіб поряд зі збільшенням частки строкових коштів в зобов’язаннях зумовлено високими відсотковими ставками.
Динаміка депозитних ресурсів банків України в розрізі відкритих рахунків та вкладників свідчить, що структура ресурсної бази банків України є сталою та не здійснює негативного впливу на ліквідність, оскільки в ній переважають кошти на строкових рахунках (сукупна частка склала більше 67 %).
Кількість банків зазнали відтік коштів із строкових рахунків у ІІІ-IV кварталі 2013 року склала 50 установ.
Найбільшу частку в структурі депозитів банків України мають депозити домогосподарств, їх частка складає 59,3%. Частка депозитів, залучених в національній валюті, станом на 01.01.2014 р. складала 53,7%. Перевага надається депозитам на вимогу, їх частка становить 33,2% від загального розміру депозитного портфеля.
Проаналізувавши цінові характеристики депозитного ринку відмітимо, що протягом періоду дослідження зростали процентні ставки за всіма видами вкладів, строками та вкладниками. Середньозважені ставки за депозитами фізичних осіб у річному обчисленні становили 18,35 %, що є максимумом за період дослідження. Середньозважені ставки за депозитами юридичних осіб 11,26 %.
Внаслідок заходів НБУ щодо валютного регулювання та збільшення норми резервування за вкладами в іноземній валюті восени 2013 року значно підвищилися ставки за депозитами в гривні, порівняно із вкладами в іноземній валюті.
За період дослідження також спостерігалось зростання процентних витрат. Таке зростання відповідає зростанню обсягів депозитних ресурсів в цілому по банківській системі протягом 2013 року, внаслідок чого питома вага процентних витрат збільшилась з 41,1 % до 48,3 % в структурі витрат банківської системи.
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
Информация о работе Аналіз ринку депозитних ресурсів банків України