Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Мая 2014 в 09:42, контрольная работа
1. ФОРМИРОВАНИЕ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА
2 ФОРМИРОВАНИЕ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА
3 СВОД ДОХОДОВ И РАСХОДОВ. ПРОЕКТ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
Показатель |
План, руб. на 1 учащегося |
Число учащихся, чел. |
Сумма, тыс.руб. |
Заработная плата с РК и СН |
720 |
1075 |
774,0 |
Начисления на заработную плату |
188,6 |
1075 |
202,7 |
Расходы на мягкий инвентарь |
600 |
1075 |
645,0 |
Итого |
1621,7 |
Таблица 2.7 – Расчет расходов на питание в группах продленного дня
Показатель |
Норма расходов на питание в день, руб. |
Число дней функционирования групп |
Число учащихся, чел. |
Сумма, тыс.руб. |
Расходы на бесплатное питание |
20 |
210 |
108 |
453,6 |
Расходы на льготное питание |
10 |
210 |
161 |
338,1 |
Итого |
30 |
269 |
791,7 |
Таблица 2.8 – Расходы по
Статья расходов |
Сумма, тыс.руб. |
Фонд оплаты труда |
28749,9 |
Хозяйственные, учебные и прочие расходы |
288,5 |
Содержание групп продленного дня |
2413,4 |
Фонд всеобуча |
314,5 |
Итого |
31766,3 |
Таблица 2.9 – Показатели для определения расходов на содержание детских дошкольных учреждений
Показатель |
План на следующий год |
Число детей: на начало года |
2350 |
на конец года |
2585 |
Средняя сумма расходов на 1 ребенка: |
|
Заработная плата с РК и СН в год, руб. |
780 |
Мягкий инвентарь в год, руб.: |
|
Оборудование 1 нового места |
2000 |
Дооборудование 1 ранее действующего места |
400 |
Питание в день, руб. |
60 |
Хозяйственные и прочие расходы в год, руб. |
500 |
Число дней функционирования |
300 |
Таблица 2.10 – Расходы на содержание детских дошкольных учреждений
Показатель |
Значение показателя |
Среднегодовое число детей |
2468 |
Заработная плата с РК и СН в год на 1 ребенка, руб. |
780 |
Сумма заработной платы с РК и СН на год, тыс.руб. |
1925,0 |
Начисления на заработную плату, тыс.руб. |
504,4 |
Количество новых мест в детских дошкольных учреждениях |
235 |
Расходы на оборудование 1 нового места, руб. |
2000 |
Сумма расходов на оборудование новых мест, тыс.руб. |
470,0 |
Количество ранее действовавших мест |
2350 |
Расходы на дооборудование 1 ранее действовавшего места, руб. |
400 |
Сумма расходов на дооборудование ранее действовавших мест, тыс.руб. |
940,0 |
Расходы на питание в день 1 ребенка, руб. |
60 |
Число дней функционирования |
300 |
Сумма расходов на питание, тыс.руб. |
44424,0 |
Продолжение таблицы 2.10 – Расходы на содержание детских дошкольных учреждений | |
Показатель |
Значение показателя |
Хозяйственные и прочие расходы в год на 1 ребенка, руб. |
500 |
Сумма хозяйственных и прочих расходов, тыс.руб. |
1234,0 |
Итого расходов, тыс.руб. |
49497,4 |
Сумма родительской платы, тыс.руб. |
22212,0 |
Всего расходы за счет бюджета, тыс.руб. |
27285,4 |
Таблица 2.11 – Расходы на образование
Показатель |
Сумма, тыс.руб. |
Расходы на общеобразовательные школы |
31766,3 |
Расходы на детские дошкольные учреждения |
27285,4 |
Расходы на оплату коммунальных услуг |
12797,1 |
Расходы на капитальный ремонт |
3000,0 |
Итого расходы на образование |
74848,8 |
Таблица 2.12 – Показатели для расчета расходов на питание по учреждениям здравоохранения
Виды койко-мест |
План на следующий год по сети коек | ||||
На начало планируемо-го года, коек |
Прирост за год, коек |
Сроки развертыва-ния новой сети |
Число дней функциони - рования |
Норма расходов на питание на 1 койку в день, руб. | |
Хирургические |
432 |
6 |
С 01.06 |
320 |
80 |
Детские |
6 |
С 01.07 |
320 |
80 | |
Прочие |
50 |
С 01.10 |
300 |
60 | |
Таблица 2.13 – Расчет расходов на питание в учреждениях здравоохранения
Виды койко-мест |
Среднегодовое число коек |
Норма расходов на питание на 1 койку в день, руб. |
Число дней функционирования |
Сумма, тыс.руб. |
Хирургические |
52 |
80 |
320 |
1331,2 |
Детские |
76 |
80 |
320 |
1945,6 |
Прочие |
324 |
60 |
300 |
5832,0 |
Итого |
452 |
9108,8 |
Таблица 2.14 – Расчет расходов на оборудование и дооборудование коек
Показатель |
Значение |
Количество новых коек |
62 |
Расходы на оборудование 1 новой койки, руб. |
2000 |
Сумма расходов на оборудование новых коек, тыс.руб. |
124,0 |
Количество ранее функционирующих коек |
432 |
Расходы на дооборудование 1 ранее функционирующей койки, руб. |
400 |
Сумма расходов на дооборудование ранее функционирующих коек, тыс.руб. |
172,8 |
Итого расходы на оборудование и дооборудование коек, тыс.руб. |
296,8 |
Таблица 2.15 - Свод расходов по учреждениям здравоохранения
Показатель |
Сумма, тыс.руб. |
Расходы на питание |
9108,8 |
Расходы на оборудование и дооборудование коек |
296,8 |
Расходы на оплату коммунальных услуг |
7000,0 |
Взносы на обязательное медицинское страхование за неработающее население |
13000,0 |
Расходы на приобретение оборудования |
4000,0 |
Продолжение таблицы 2.15 - Свод расходов по учреждениям здравоохранения | |
Показатель |
Сумма, тыс.руб. |
Расходы на капитальный ремонт |
4300,0 |
Итого расходы на здравоохранение |
37705,6 |
3 СВОД ДОХОДОВ И РАСХОДОВ. ПРОЕКТ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
Таблица 3 – Объем поступлений доходов местного бюджета
Наименование |
Сумма, тыс.руб. |
ДОХОДЫ |
|
Налог на прибыль организаций |
32199,6 |
Налог на доходы физических лиц |
115766,1 |
Акцизы |
350,0 |
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности |
4495,5 |
Единый сельскохозяйственный налог |
6,12 |
Налог га имущество физических лиц |
250,0 |
Налог на имущество организаций |
10067,2 |
Земельный налог |
4880,0 |
Государственная пошлина |
300,0 |
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
10200,0 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ |
|
Субвенция на заработную плату с начислениями и реализацию государственного стандарта общего образования в муниципальных образованиях |
28749,7 |
Субсидии на реализацию федерального закона № 122-ФЗ |
4100,0 |
Всего доходы |
211364,22 |
Таблица 3.1 – Распределение расходов местного бюджета по разделам функциональной классификации
Наименование |
Сумма, тыс.руб. |
Общегосударственные вопросы |
18550,0 |
Правоохранительная деятельность |
3960,0 |
Национальная экономика |
8054,0 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
29700,0 |
Охрана окружающей природной среды |
300,0 |
Образование |
74848,8 |
Культура, кинематография и СМИ |
13370,0 |
Здравоохранение |
37705,6 |
Социальная политика |
26700,0 |
Всего расходов |
213188,4 |
Деф.бюджета = 213188,4-211364,22 = 1824,18 тыс.руб.
% деф.бюджета = (1824,18/(211364,22-32849,7)) *100% = 1,02 % ( согласно ст.92 Бюджетного Кодекса РФ дефицит местного бюджета не должен превышать 10 %).
Вывод: Существует дефицит бюджета. Возможно снижение расходов на обслуживание государства, снижение заработной платы служащим или равномерное снижение по всем статьям расходов на несколько процентов.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
3 Федеральный закон от 22.08.2004г. №122-ФЗ «О внесении изменений в законодательные акты РФ и признании утратившими силу некоторых законодательных актов РФ в связи с принятием федеральных законов «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов РФ» и «Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ».
4 Федеральный закон от 29.12.2004г. №207-ФЗ «О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2005 год».