Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Декабря 2010 в 14:57, курсовая работа
Цель работы - исследовать учет денежных средств, находящихся на специальных счетах в банках.
Задачами данной работы является:
- рассмотрение форм безналичных расчётов, учитываемых на счёте 55 “Специальные счета в банках”
- рассмотрение схем и порядка осуществления расчётов по специализированным счетам
- оформление документации
- учёт операций по данному счёту в организации
Введение
1. Учёт операций по аккредитивной форме расчётов
2. Учёт операций по расчётам чеками и чековыми книжками
3. Учёт операций по депозитным счетам
4. Учёт операций по расчётам корпоративными банковскими картами
Заключение
Список литературы
Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3
Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3
| ЖУРНАЛ - ОРДЕР No. 3 | |||||||||||||
| по кредиту cчетов No. 55 "Специальные счета в банках", | |||||||||||||
| No. 56 "Денежные документы", No. 57 "Переводы в пути" | |||||||||||||
| Строка № | Основание (№ документа или выписка) | С крелита 55 в дебет счетов | С крелита 56 в дебет счетов | С крелита 57 в дебет счетов | |||||||||
| № | № | и т.д. | Итого | № | № | и т.д. | Итого | № | № | и т.д. | Итого | ||
| Итого | |||||||||||||
| Сальдо по счёту № 55 | Сальдо по счёту № 56 | Сальдо по счёту № 57 | |||||||||||
| На начало месяца - руб. | На начало месяца - руб. | На начало месяца - руб. | |||||||||||
| На конец месяца - руб. | На конец месяца - руб. | На конец месяца - руб. | |||||||||||
| Аналитические данные | |||||||||
| по счетам № 55 и № 56 | |||||||||
| по счёту № 55 | |||||||||
| Наименование счёта | Срок действия | Сальдо на начало месяца | Обороты по дебету | Обороты по кредиту | Сальдо на конец месяца | ||||
| № документа и дата | Сумма | № документа и дата | Сумма | № документа и дата | Сумма | ||||
| Итого по счёту № 55 | |||||||||
| по счёту № 56 | |||||||||
| Итого по счёту № 56 | |||||||||
Информация о работе Учёт денежных средств на специальных счетах в банках