Учёт денежных средств

В процессе осуществления своей деятельности предприятия вступают в хозяйственные связи с разными предприятиями, организациями и лицами: поставщиками и подрядчиками, покупателями, банками, бюджетом, внебюджетными фондами, другими кредиторами и дебиторами. Постоянно совершающийся кругооборот хозяйственных средств вызывает непрерывное возобновление многообразных расчётов. Правильная организация расчётных операций обеспечивает устойчивость оборачиваемости средств организации, укрепление в ней договорной и расчётной дисциплины и улучшение ее финансового состояния.

Введение
Глава I. Учёт денежных средств в кассе организации
Организация работы кассы.............................................................................1
Соблюдение кассовой дисциплины...............................................................2
Документальное оформление движения денежных средств в кассе..........6
Синтетический учёт кассовых операций.....................................................13
Инвентаризация кассы организации............................................................19
Глава II. Учёт денежных средств на расчётном счёте
2.1. Порядок открытия расчётного счёта в банке...............................................22
2.2. Формы безналичных расчётов.......................................................................27
2.2.1. Расчёты платёжными поручениями.................................................28
2.2.2. Расчёты по аккредитивам.................................................................30
2.2.3. Расчёты чеками..................................................................................34
2.2.4. Расчёты по инкассо...........................................................................35
2.3. Синтетический учёт операций по расчётным счетам.................................39
Заключение.............................................................................................................45
Список использованной литературы..................