Сравнение двух принципов организации XXV высшего банковского органа страны – ЦБ РФ и ФРС США XXV

     10) минимальный размер резервов, создаваемых под высоко рисковые активы (0%);

     11) нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц (не более 25%);

     12) максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных  банком своим участникам (акционерам) (не более 50%).¹

   Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования ЦБ проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям.

   В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или  недостоверной информации ЦБ имеет право требовать от  кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

    В случае невыполнения в установленный срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

     1) взыскать с кредитной организации  штраф до 1 процента  от  размера  оплаченного уставного капитала, но не более 1  процента  от  минимального размера уставного  капитала;

     2) потребовать от кредитной организации:

      а) осуществления мероприятий по финансовому  оздоровлению  кредитной организации, в том числе изменения структуры  активов;

     б) замены руководителей кредитной  организации;

     в) реорганизации кредитной организации;

     3) изменить для кредитной организации  обязательные нормативы на срок  до шести месяцев;

     4) ввести запрет на осуществление  кредитной  организацией  отдельных  банковских операций,  предусмотренных   выданной  лицензией,  на  срок  до одного года, а также на  открытие филиалов на срок  до одного года;

     5)  назначить  временную   администрацию  по   управлению   кредитной организацией на срок  до 18 месяцев;

     6) отозвать лицензию на осуществление  банковских операций в порядке,  предусмотренном федеральными законами.

    Так же ЦБ проводит рефинансирование коммерческих банков, т.е. предоставляет им заимствования  в случаях, когда они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования - воздействие на состояние денежно-кредитной сферы. Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка  банков.

    Кредиты рефинансирования предоставляются  только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности.

4. Организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации.

    Банк  России представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с  центральными банками иностранных  государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях.

    ЦБ  является проводником государственной  валютной политики, включающей в себя комплекс мероприятий, нацеленных на укрепление внешнеэкономических позиций страны и осуществляет эту   функцию в соответствии с Законом Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» и федеральными законами.

    От  имени правительства ЦБ регулирует резервы иностранной валюты и  золота, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных  расчетов, платежных балансов, участвует  в операциях мирового рынка ссудных  капиталов и золота. ЦБ, как правило, предоставляет свою страну в международных  и региональных валютно-кредитных  организациях.

    Для осуществления своих функций Банк России может открывать представительства в иностранных государствах.

5. Осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

    Являясь по своему статусу финансовым агентом  правительства, ЦБ осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и  изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

    Важная  роль ЦБ в решении таких проблем, как предоставление кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует  его функции кредитора государства. Основная форма государственных  заимствований, используемых на цели финансирования государственных расходов и государственного бюджета - государственные займы.

    Государственные займы используются для покрытия бюджетных дефицитов государства посредством аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц, предоставляются на определенный срок на условиях выплаты дохода и оформляются удостоверяющими долговыми обязательствами в бумажной или безбумажной форме.

    Выполняя  функцию финансового агента правительства, ЦБ осуществляет кассовое исполнение бюджета - прием, хранение и выдачу государственных  бюджетных средств, ведение учета  и отчетности. В основу кассового  исполнения бюджета положен принцип  единства кассы, т.е. все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет министерства финансов в ЦБ, с которого черпаются средства для осуществления государственных  расходов, таким образом, ЦБ выступает  кассиром правительства.

1.5 Операции Центрального банка в Российской Федерации

 

    По  Российскому законодательству Центральный банк РФ имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями.

• Покупать и продавать чеки, простые и переводные веселя, имеющие, как правила товарное происхождение, со сроком погашения не более шести месяцев.
• Покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке.
• Покупать и продавать иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте.
• Покупать и продавать драгоценные металлы и другие валютные ценности.
• Проводить расчетные, депозитные и кассовые операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие ценности.
• Выдавать гарантии и поручительства.
• Осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками.
• Выставлять чеки и векселя в любой валюте.
• Осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.

 

Центральный банк не имеет права:

• Осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение кредитных операций, и физическими лицами;
• Приобретать доли кредитных и иных организаций;
• Осуществлять операции с недвижимостью;
• Заниматься торговой и производственной деятельностью;
• Пролонгировать предоставленные кредиты.

Центральный банк не вправе предоставлять кредиты правительству РФ для финансирования дефицита бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении. Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов хранятся в ЦБ РФ. Центральный банк осуществляет операции с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов Федерации, местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РФ.

Прибыль Центрального банка, после направления  её Советом директоров в резервы  и фонды, перечисляется в доход  Федерального бюджета. Центральный  банк РФ освобождается от уплаты всех видов налогов.

Операции  Центрального банка с экономической  точки зрения можно условно разделить  на три группы: пассивные, активные активно-пассивные (комиссионно-посреднические).

Пассивными  называются операции с которых формируются ресурсы Центрального банка. Пассивные операции выступают в следующих формах: эмиссионные операции, отчисления от прибыли банков на формирование или увеличение фондов, полученные кредиты и займы, депозитные операции.

Активные – это операции по размещению банковских ресурсов, формированию активов банка. Активы Центрального банка представлены в виде:

• Драгоценных металлов
• Средств и ценных бумаг в иностранной валюте, размещенных у нерезидентов;
• Кредитов и депозитов, в том числе: кредитным организациям- резидентам и для обслуживания государственного внешнего долга.
• Ценных бумаг, в том числе ценные бумаги  Правительства РФ
• Прочие активы, в том числе основные средства Центрального банка

 

Активные  операции выступают в форме: ссудных (учетно-ссудных) операций, банковских инвестиций, операций с золотом и  иностранной валютой и прочих операций.

К активно-пассивным  операциям Центрального банка, относятся прежде всего, расчетные услуги - межбанковские расчеты через систему корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка – расчетно-кассовых центрах. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2: Сравнение двух принципов организации

высшего банковского  органа страны – ЦБ РФ и ФРС США

 

    На  сегодняшний момент во всех развитых государствах главенствующую роль в  банковской системе занимает некий  высший орган. Этим органом зачастую является центральный банк страны. Но у одного из лидеров мировой  экономики – США, такую функцию  осуществляет несколько иной институт – ФРС.

2.1. Роль центрального банка государства

 

    Особые  место и роль центрального банка  в финансовой системе современного государства определяются уровнем  и характером развития рыночных отношений. Товарно-денежные отношения на разных этапах своего развития претерпевают существенные изменения. Одним из наиболее ярких проявлений этого является изменение роли кредитных институтов, в частности банков.

    В эпоху господства принципа «пусть все идёт как идёт» рынок был стихийным, а денежное обращение - золотомонетным. Банки в этот период были простыми посредниками в осуществлении торговых операций. Правда, и тогда какой-нибудь банк обычно выделялся из общего числа как наиболее крупный или обслуживающий нужды правительства. В течении многих веков подобную роль выполняли известные, обладающие значительным состоянием и внушавшие доверие конкретные банки. Но в целом в тех исторических условиях (чисто стихийное развитие и то, что государство стояло в стороне от экономики) банки отличались друг от друга своими размерами, а не специализацией. Даже близость к правительству не делала какой-либо банк центральным в современном понимании.

    Идея  центрального банка зародилась в  условиях относительно развитых капиталистически-рыночных отношений, когда в нем возникла историческая и экономическая потребность, когда стало ясно, что дальнейшее развитие рынка вообще и финансового  рынка в частности без центрального банка как органа государственного контроля и надзора чревато неоправданными потерями.

    В большинстве развитых стран функции  центрального банка были закреплены за определенными банками с середины XIX - начала XX в. Так, Государственный  банк России был учрежден в 1860г., Федеральная  резервная система США была образована в 1913г.

    Выделение из общего ряда банков одного из них  на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой  располагается центральный банк. В свою очередь необходимость  создания двухуровневой системы  банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений: с одной  стороны, они требуют свободы  предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и  это обеспечивается элементами нижнего  уровня - коммерческими банками и  кредитными учреждениями; с другой стороны этим отношениям необходимо регулирование (контроль и целенаправленное воздействие), и это обстоятельство требует, в частности, особого института  в виде центрального банка.