Анализ движения денежных средств предприятия

На предприятиях денежные средства находятся в форме наличных денег в кассе, хранятся в банке на расчетных счетах, на специальных счетах по целевым средствам, на особых счетах, а также используются в виде аккредитивов, чековых книжек, депозитов и финансовых вложений в ценные бумаги др.
Денежные средства используются для выполнения текущих операций. Денежные средства необходимы для совершения непредвиденных платежей, поскольку предприятие подвержено влиянию неопределенности в своей деятельности. Денежные средства необходимы предприятию по спекулятивным соображениям, поскольку существует практически ненулевая вероятность того, что может представиться возможность выгодного инвестирования.

Введение
Глава 1. Понятие денежных средств предприятия, содержание правил и порядка организации учета денежных средств
1.1.Понятие и состав денежных средств предприятия
1.2.Содержание правил и порядка организации учета наличных денежных средств
1.3.Содержание правил и порядка учета наличных денежных средств и средств, находящихся на счетах в банке
2. Анализ движения денежных средств
2.1 Организационная характеристика
2.2. Экономическая характеристика
2.3. Анализ движения денежных средств прямым и косвенным методом
2.4. Задачи и источники анализа денежных средств предприятия.
2.5. Влияние денежных средств на основные показатели деятельности предприятия
Глава 3. Пути совершенствования движения денежных средств
Заключение